KOZOTAI 決算・税務申告ガイド

法人がKOZOTAIを使って決算・税務申告を行う際の流れをまとめたページです。

• KOZOTAIは財務会計に特化したソフトです。申告書そのものの作成はできません。

• 税務申告を行うには、次のいずれかが必要です。

  • 外部の申告書作成ソフトを併用する

  • 申告部分を税理士に依頼する

• 本ページの税務関連の記載はあくまで参考情報です。税理士法の関係で弊社が詳しくお答えできない場合もあるため、税務の詳細は税理士または税務署にご相談ください。

• 消費税申告に関する説明も含みますが、免税事業者（課税事業者でない場合）は読み飛ばして問題ありません。

以下、各ステップを順番に説明します。

決算を確定すると、原則として過去の仕訳を編集・追加できなくなります。 決算を締める前に、すべての取引を漏れなく記帳しておきましょう。

銀行残高・クレジットカードの残債が、帳簿の金額と一致しているか確認します。

ホーム画面に表示される「帳簿残高が正しいかチェックしましょう」から、実際の口座残高を入力して照合してください。

もし金額がずれていたら？

解消のお手伝いも可能ですので、お困りの際はお問い合わせください。

サイドメニューの「決算」タブから作成します。

• 会社の状況に合わせてフォームに入力すると、AIがアシストしながら決算整理仕訳を作成できます。

• フォームを使わず、仕訳帳から直接記帳することも可能です。

申告書自体の作成方法は後述の「消費税申告書の作成について」を参照してください。

消費税額が確定したら、以下のいずれかの仕訳を作成します（AIに状況を伝えると作成できます）。

還付になる場合（全て課税対象外）

仮受消費税 [試算表の仮受消費税の金額] / 仮払消費税 [試算表の仮払消費税の金額]
未収消費税等 [還付される消費税の金額]

納付になる場合（全て課税対象外）

仮受消費税 [試算表の仮受消費税の金額] / 仮払消費税 [試算表の仮払消費税の金額]
                                    / 未払消費税等 [納付する消費税の金額]

※ 計算上の端数が出た場合は「雑収入」等の勘定科目で調整します。

決算画面の 「決算振替仕訳」 にある 「仕訳編集」 ボタンを押すと、その期に発生した金額が表示されます。内容を確認したうえで仕訳を作成してください。

申告書自体の作成方法は後述の「法人税申告書の作成について」を参照してください。

法人税額が確定したら、決算画面の「法人税の記録フォーム」に入力して記帳します。

決算画面いちばん下の 「決算を確定する」 ボタンを押して完了です。

AIに以下を伝えてください。

• 日付

• 金額

• 出金元／入金先の銀行名

• 「納付」か「還付」か

決算画面の 「消費税区分別表」 から必要情報を確認できます。

• 勘定科目 × 税区分 × 適格請求書（インボイス）の有無、ごとに金額を表示

• 7割・5割・3割控除（＝8割控除など）の対象取引は、発生日基準で仕訳ごとに仮払消費税の金額を自動調整済み